Apa itu Trading Book?
Trading book adalah jenis buku yang dikelola oleh bank, lembaga keuangan atau bank pialang saham untuk mencatat transaksi klien yang telah memberinya kesempatan untuk bertindak sebagai perantara atau perantara untuk bertransaksi sekuritas. Buku ini membantu manajer portofolio dalam menghitung pialang atau biaya atau persentase keuntungan seperti yang diputuskan antara klien dan manajer portofolio.
Penjelasan
Untuk setiap klien, buku perdagangan terpisah harus dikelola oleh manajer portofolio untuk membantu mereka dalam berbagai kepatuhan dan menjaga catatan transparan untuk setiap klien. Ini juga membantu dalam memecahkan masalah apa pun yang muncul dan membuat akun dan pemahaman lebih sederhana. Pembukuan ini disimpan untuk mencatat transaksi sehingga tidak ada masalah atau kebingungan di masa depan antara klien dan manajer portofolio.
Contoh Trading Book
ABC Bank mengelola akun D-mat klien atau investor. Tuan A secara teratur melakukan transaksi di berbagai sekuritas. Rincian berbagai efek yang ditangani oleh Tuan A adalah sebagai berikut:
Siapkan buku ini yang akan diurus bank, dan sebutkan juga manfaatnya bagi Pak A?
Larutan:
Buku perdagangan Tuan A adalah sebagai berikut:
Trading Book bermanfaat bagi Tuan A dalam beberapa hal berikut:
- Ini membantu untuk melihat catatan transaksi yang dilakukan oleh Tn. A.
- A dapat mengakses catatan transaksi kapan saja.
- Buku ini membantu Tuan A untuk melihat untung atau rugi atas transaksi yang dilakukan.
- Ini juga membantu dalam perencanaan.
Pengaruh Buku Perdagangan
- Dengan bantuan buku ini, tanggung jawab dan kewajiban klien dan investor dapat diperbaiki karena klien dapat memverifikasi transaksi yang telah dilakukannya, dan bank untuk menyimpan catatan dan untuk memverifikasi apakah pembayaran dikreditkan atau didebit sesuai dengan kasusnya. ke akun bursa.
- Mereka juga membantu untuk memverifikasi tujuan perdagangan oleh klien. Jika tujuannya melanggar hukum, manajer portofolio dapat memperingatkan klien dan melaporkannya kepada pihak berwenang.
- Dengan buku ini, tanggung jawab memelihara catatan dialihkan dari investor menjadi manajer portofolio.
- Buku perdagangan dapat digunakan sebagai alat bukti hukum di pengadilan, dan disebut serta diakui sebagai dokumen hukum.
- Itu juga diakui sebagai buku akuntansi yang berisi semua catatan keuangan manajer portofolio.
- Beban investor berkurang karena mereka tidak harus menyimpan setiap catatan transaksi. Karena catatan dipelihara oleh manajer Portofolio, yang juga membantu dalam menghitung kewajiban pajak.
- Transaksi masa lalu dapat diakses dalam waktu singkat, yang membantu manajer portofolio dan investor dalam kelancaran transaksi.
Keuntungan
- Trading Book membantu dalam merencanakan transaksi untuk mendapatkan keuntungan maksimal dan mencegah kerugian yang tidak perlu.
- Buku ini membantu melacak dan melihat catatan transaksi.
- Ini diterima sebagai bukti hukum di pengadilan dan dianggap sebagai dokumen hukum.
- Ini membantu meminimalkan risiko dengan memperbaiki tanggung jawab memelihara catatan dan melacak catatan.
- Dengan bantuan buku-buku ini, penipuan dapat dengan mudah ditentukan dan dicegah dengan melaporkan kepada pihak berwenang terkait.
- Setiap transaksi yang dilakukan oleh klien disimpan melalui buku ini.
- Dengan bantuan buku ini, penghitungan pialang menjadi mudah oleh manajer portofolio.
- Mereka juga dapat dicatat sebagai buku besar akuntansi dalam pembukuan akun.
- Manajer portofolio bertanggung jawab untuk memelihara keseluruhan buku perdagangan dari institusi mereka serta yang terpisah untuk klien mereka, yang membantu mereka untuk menjaga catatan yang lebih baik dan transparan.
- Dengan bantuan buku ini, aktivitas masa lalu dapat dilihat dengan mudah.
- Ini adalah kumpulan dari beberapa instrumen fiskal yang membantu kelancaran bisnis manajer portofolio.
- Buku perdagangan membantu investor dalam merencanakan investasi dan pemanfaatan sumber daya dan investasi secara efektif.
Kesimpulan
Trading Book adalah jenis buku yang dikelola oleh manajer portofolio untuk menyimpan catatan transaksi yang dilakukan olehnya serta klien. Dua buku perdagangan harus disiapkan oleh manajer portofolio; satu adalah buku terkonsolidasi yang berisi semua catatan semua transaksi yang dilakukan oleh manajer portofolio, dan yang lainnya adalah buku terpisah untuk setiap klien. Ini adalah dokumen hukum dan buku besar akuntansi juga yang dapat disajikan sebagai bukti dan dapat diterima secara sah. Dengan bantuan buku ini, penipuan dapat dideteksi dari sifat transaksinya, dan dapat dicegah. Buku-buku ini juga membantu dalam perencanaan keuangan dan pemanfaatan sumber daya secara optimal.
