Definisi Penerimaan Bankir
Banker's Acceptance adalah instrumen keuangan yang dijamin oleh bank (bukan pemegang rekening) untuk pembayaran di masa mendatang. Ini berarti bahwa bank telah menerima kewajiban untuk membayar pihak ketiga jika pemegang rekening gagal bayar. Ini biasanya digunakan dalam perdagangan lintas batas untuk meyakinkan eksportir terhadap risiko gagal bayar pihak lawan.
Bagaimana Cara Kerja Penerimaan Bankir?
Seorang importir melakukan transaksi dengan eksportir dari negara lain. Eksportir siap mensuplai seluruh kuantitas sampai ke pelabuhan negara importir. Namun, eksportir membutuhkan jaminan pembayaran. Di sisi lain, importir meragukan apakah eksportir akan memasok barang dengan jumlah yang benar dan kualitas yang sesuai setelah pembayaran penuh dilakukan kepada eksportir.
Oleh karena itu, kedua belah pihak memiliki beberapa risiko terkait transaksi. Di sinilah penerimaan bankir berperan.
Bankir importir memberikan jaminan melalui akseptasi bankir kepada eksportir. Eksportir yakin secara wajar atas pembayaran tersebut sebagaimana bank menjaminnya. Ini memfasilitasi perdagangan antara para pihak. Jika ada kekhawatiran tentang kualitas dan / atau kuantitas barang, eksportir dan importir dapat memutuskannya.
Ini memberikan dukungan finansial kepada importir juga. Jika semuanya berjalan dengan baik, bankir menyelesaikan pembayaran pada tanggal jatuh tempo yang ditentukan pada penerimaan bankir. Untuk layanan seperti itu, bankir keuangan akan membebankan komisi kepada pemegang rekening.
Contoh
Misalkan, Perusahaan AS ingin membeli 1000 unit ponsel dengan harga akumulasi $ 1 juta dari perusahaan Jerman. Bankir AS mengeluarkan Bankers Acceptance ke perusahaan Jerman untuk jangka waktu kredit 40 hari. Setelah eksportir mengirimkan ponsel, ia memberikan bukti (yaitu dokumen) ke Bank AS dan menerima penerimaan bankir.
Sekarang, perusahaan Jerman memiliki opsi untuk menahan tagihan sampai jatuh tempo atau mendiskonnya hari ini melalui Bank Jerman. Melalui potongan harga, ia menerima jumlah hari ini sendiri dengan potongan katakanlah 6.235%, yaitu menerima $ 937.650. Ini disebut diskon tagihan.
Sekarang, bankir Jerman memiliki opsi lebih lanjut untuk menahan hingga jatuh tempo untuk menerima $ 1 juta atau mendiskonkannya lebih jauh ke pihak lain. Ini berlangsung sampai penerimaan bankir ditahan sampai jatuh tempo. Pemegang akhir menerima nilai nominal.
Ciri
- Akseptasi bankir dikeluarkan terhadap kelayakan kredit pihak tersebut. Bankir menerima komisi untuk memfasilitasi perdagangan tersebut, dan dengan demikian keuntungan bank terlibat dalam pelaksanaan kontrak yang berhasil.
- Akseptasi bankir hanya tersedia untuk pelanggan dengan riwayat kredit yang baik. Pelanggan seperti itu biasanya merupakan entitas perusahaan dengan riwayat kredit yang baik. Kelayakan kredit tersebut juga terkait dengan investasi pada obligasi.
- Karakteristik lainnya adalah daya jualnya. Ini adalah instrumen hutang jangka pendek yang dapat diperdagangkan di pasar, yaitu instrumen tersebut dapat dijual di pasar. Dalam kasus seperti itu, kewajiban untuk membayar hutang dialihkan kepada pihak ketiga. Transfer tersebut dapat dilakukan hanya karena praktik etis & aturan evaluasi kredit yang ketat yang diikuti oleh entitas.
- Penerimaan bankir dikenal karena konversi yang mudah dari instrumen menjadi uang nyata. Dikatakan memiliki likuiditas yang lebih tinggi karena jumlahnya diteruskan dari rekening pemegang bank ke rekening debet pada saat instrumen dibuat. Dengan demikian, ada konfirmasi likuiditas dengan risiko yang lebih rendah.
Memperoleh Persetujuan Bankir
- Entitas bisnis yang ingin melakukan transaksi bernilai tinggi akan mendekati bankir yang memiliki rekening. Ini perlu memberikan detail perdagangan yang akan dieksekusi dan jumlah kredit yang diperlukan.
- Bankir akan menilai kredibilitas pemegang rekening atas berbagai alasan & khususnya sejarah kredit pemegang rekening. Jika dipenuhi di semua lini, ia akan menerima tanggung jawab atas nama pemegang akun.
- Pemegang rekening perlu membuktikan ketersediaan dana yang cukup pada tanggal pelaksanaan dan harus membayar biaya tersebut ke bank.
Tingkat Penerimaan dan Kemampuan Banker
Karena banker menerima kewajiban membayar hutang yang dijamin oleh bank, maka instrumen tersebut dianggap sebagai investasi yang aman oleh pelaku pasar. Jadi, instrumen semacam itu dapat diperdagangkan dengan harga diskon. Diskonto nilai nominal tidak lain adalah tingkat bunga yang dibebankan pada nominal yang tersebar di surat-surat berharga AS.
Misalnya, bankir memiliki kewajiban penerimaan $ 150000 untuk perdagangan yang akan dieksekusi. Pemegang (yaitu eksportir) kepada siapa jaminan tersebut diberikan, dapat menjual instrumen di pasar sekunder katakanlah dengan harga $ 145.000. Dengan cara ini, kewajiban bankir tidak berubah. Perdagangan semacam itu di pasar sekunder membuktikan daya jual instrumen.
Manfaat
- Pemegang rekening (yaitu importir) yang defaultnya jaminan diberikan, tidak perlu membayar jumlah tersebut di muka. Jumlah kewajiban didebit hanya pada tanggal jatuh tempo pembayaran.
- Penerimaan bankir memfasilitasi perdagangan antara dua pihak yang tidak dikenal. Ini membantu membangun kepercayaan antar entitas bisnis.
- Eksportir diyakinkan tentang pembayarannya, dan importir yakin tentang penerimaan barang tepat waktu.
- Eksportir tidak perlu khawatir gagal bayar karena lembaga keuangan suatu negara menjamin pembayarannya.
- Ini memberikan lindung nilai tambahan untuk perdagangan sebesar jumlah nominal yang dibebankan oleh bankir.
- Jaminan pembayaran mempromosikan bisnis.
Resiko
- Risiko utama seorang bankir keuangan adalah ketidakmampuan untuk membayar oleh pemegang rekening. Bankir telah menerima risiko gagal bayar. Bank harus menghormati pembayaran meskipun pemegang rekening tidak memiliki cukup dana pada tanggal pembayaran. Inilah alasan mengapa semua bank tidak menerbitkan akseptasi bankir.
- Untuk lindung nilai risiko bankir, dapat meminta importir untuk memberikan jaminan jaminan atas nama bank.
- Meskipun bankir telah melakukan pemeriksaan fundamental, namun tetap menghadapi risiko likuiditas dari importir.
