Apa itu Kredit Perdagangan?
Kredit perdagangan mengacu pada kredit yang diberikan kepada pembeli barang atau jasa dari pemasoknya atau dengan kata lain pelanggan diperbolehkan untuk membeli barang atau jasa secara kredit dari pemasok tanpa membayar uang dimuka dan uang yang jatuh tempo dapat dibayarkan. di kemudian hari sebagaimana disebutkan dalam jangka waktu penjualan antara pihak-pihak yang terlibat.
Ketika penjual menjual barang atau memberikan layanan kepada pelanggan, maka hal itu memungkinkan pelanggan untuk membayar jumlah tersebut sebagai imbalan atas barang dan jasa tersebut setelah jangka waktu tertentu. Kredit yang diberikan ini dikenal sebagai kredit perdagangan. Jangka waktu pemberian kredit disebutkan dalam istilah penjualan yang dilakukan oleh pihak-pihak yang terlibat, beserta rincian potongan tunai atau jenis instrumen kredit yang digunakan.
Ini menjadi sumber keuangan jangka pendek bagi pelanggan karena mereka diharuskan membayar jumlah tersebut di kemudian hari dan merupakan salah satu alat yang berguna untuk mengembangkan bisnis.
Bagaimana cara kerjanya?
Tujuan dari kredit perdagangan adalah untuk memberikan kredit kepada pelanggan oleh penjual. Pada saat penjualan barang dan jasa, penjual memperbolehkan pelanggan untuk melakukan pembayaran di kemudian hari daripada membayarnya secara instan pada saat penjualan. Perjanjian dibuat oleh para pihak sesuai dengan jenisnya.
Umumnya penjual memperbolehkan potongan tunai kepada pembeli jika kemudian melakukan pembayaran sebelum tanggal jatuh tempo dan dalam jangka waktu tertentu sejak penjualan tersebut. Sekarang, jika pelanggan melakukan pembayaran sebelum tanggal jatuh tempo, maka pelanggan harus membayar nilai diskon; jika tidak, pembayaran penuh harus dilakukan pada tanggal jatuh tempo.
Contoh
Misalnya, barang dijual secara kredit oleh pemasok kepada salah satu pelanggannya sebesar $ 20.000. Kredit yang diberikan sesuai jangka waktu penjualan dengan persyaratan 3/15 net 40. Sekarang, menurut persyaratan, kredit perdagangan $ 20.000 diberikan kepada pelanggan selama 40 hari sejak tanggal faktur diterbitkan.
Namun sesuai dengan jangka waktu penjualan jika pembayaran dilakukan oleh pelanggan ke pemasok dalam waktu 15 hari sejak tanggal faktur dikeluarkan untuk pelanggan, maka potongan tunai sebesar 3% akan diberikan kepada pelanggan, yaitu $ 600 ($ 20.000 * 3%) dan pelanggan diharuskan untuk melakukan pembayaran sebesar $ 19.400.
Jenis Kredit Perdagangan
- Penerimaan Dagang - Di bawah jenis ini, dokumentasi formal dibuat antara pembeli dan penjual untuk menerima persyaratan penjualan. Awalnya, dokumen draft resmi ditarik oleh penjual sebelum mengirimkan barang. Jika pembeli menerima dan menandatangani draf, maka itu mengklarifikasi penerimaannya, dan draf tersebut menjadi penerimaan perdagangan. Nah, setelah diterima, barang akan dikirim ke pelanggan oleh penjual.
- Buka Akun - Dalam kasus akun terbuka, tidak ada kesepakatan formal antara para pihak.
- Surat Sanggup - Surat Sanggup adalah dokumen resmi yang akan ditandatangani oleh pembeli dan biasanya dikeluarkan untuk memperpanjang rekening terbuka, yang sudah ada sebelum tanggal jatuh tempo yang sama.
fitur
Fitur-fiturnya adalah sebagai berikut:
- Ini adalah bentuk keuangan jangka pendek yang diberikan oleh penjual kepada pembeli barang atau jasa.
- Barang atau jasa dikirim secara instan, tetapi pembayaran harus dilakukan di tahap selanjutnya.
- Tanggal pembayaran, diskon untuk pembayaran awal, dan transaksi lainnya akan bergantung pada ketentuan penjualan yang disepakati antara para pihak.
- Terutama ada tiga jenis kredit perdagangan, yang meliputi penerimaan perdagangan, akun terbuka, dan surat promes.
Mengapa Kredit Perdagangan Penting?
Ini adalah aspek penting bagi pelanggan karena memberi mereka jangka waktu tertentu untuk melakukan pembayaran kepada pemasok daripada membayarnya secara instan. Jadi, ini adalah salah satu sumber keuangan jangka pendek yang paling sederhana dan termudah yang dapat digunakan oleh bisnis. Juga, jumlah tekanan yang lebih sedikit ini diberikan pada arus kas perusahaan karena arus keluar instan tidak ada.
Bagaimana cara Mengurangi Biaya Kredit Perdagangan?
Biaya kredit perdagangan dapat dikurangi dengan melakukan pembayaran lebih awal. Seolah-olah pembayaran dilakukan dalam jangka waktu diskon yang diperbolehkan, maka pelanggan akan diberikan diskon atas jumlah total. Jika fasilitas diskon ini tidak tersedia, maka jelas hilangnya biaya peluang.
Keuntungan
- Kredit perdagangan adalah salah satu alat yang berguna untuk menumbuhkan bisnis karena merupakan keuangan jangka pendek, yang dapat dimanfaatkan perusahaan tanpa menimbulkan biaya tambahan.
- Dalam hal ini, karena pembayaran tidak perlu dilakukan segera, sehingga secara efektif mengurangi tekanan pada arus kas perusahaan.
- Perlindungan tersedia bagi pemasok dengan undang-undang keterlambatan pembayaran.
Kekurangan
- Salah satu kelemahan utama dari kredit perdagangan bagi pelanggan adalah hilangnya diskon, yang dapat dicairkan jika pembayaran dilakukan langsung ke pemasok.
- Fasilitas trade-credit dapat mengakibatkan kerusakan hubungan dengan pemasok atau kehilangan pemasok jika tidak dapat mematuhi persyaratannya.
- Dari sudut pandang pemasok, kredit perdagangan dengan penundaan aliran uang tunai dan dengan demikian akan menyebabkan hilangnya biaya peluang. Selain itu, tidak ada jaminan bahwa pelanggan akan mematuhi persyaratan dan dapat membayar lebih lama dari waktu yang diberikan.
