Apa itu Basel I?
Basel I, juga dikenal sebagai Basel accord tahun 1988, adalah seperangkat standar regulasi perbankan tentang persyaratan modal minimum bagi bank yang didasarkan pada persentase tertentu dari aset tertimbang menurut risiko dengan tujuan meminimalkan risiko kredit.
Bank-bank yang beroperasi secara internasional diharuskan memiliki modal minimal 8% berdasarkan aset tertimbang menurut risiko. Sejauh ini, tiga set regulasi telah dibentuk, di mana Basel I adalah yang pertama, dan semuanya disebut Basel accords. Aturan-aturan ini membantu membangun kepercayaan di antara investor internasional, pelanggan, pemerintah, dan pemangku kepentingan lainnya.
Contoh Basel I
Katakanlah sebuah bank memiliki cadangan tunai sebesar $ 200, $ 50 sebagai hipotek rumah, dan $ 100 sebagai pinjaman yang diberikan kepada perusahaan yang berbeda. Aset tertimbang menurut risiko sesuai norma yang ditetapkan adalah sebagai berikut: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = $ 110.
Oleh karena itu, bank ini harus mempertahankan, menurut Basel I, minimal 8% dari $ 110 sebagai modal minimum (dan setidaknya 4% dalam modal inti).
Persyaratan
Ini mengklasifikasikan aset bank ke dalam lima kategori berdasarkan risiko dalam bentuk persentase, yaitu 0%, 10%, 20%, 50%, dan 100%. Sifat debitur menentukan kategori di mana aset bank akan dikategorikan. Beberapa contoh umum adalah sebagai berikut: -
- Kategori 0% terdiri dari bank sentral, uang tunai, hutang pemerintah, hutang negara asal seperti treasury dan hutang pemerintah OECD;
- Kategori 10% terdiri dari hutang sektor publik;
- Kategori 20% mencakup sekuritisasi seperti sekuritas berbasis mortgage dengan peringkat AAA tertinggi;
- 50% termasuk hipotek perumahan, obligasi pendapatan kota;
- 100% termasuk sebagian besar hutang perusahaan dan hutang sektor swasta, sektor real estate, hutang bank non-OECD dimana jangka waktu jatuh tempo lebih dari satu tahun.
Bank perlu mempertahankan modal (Tier 1 dan Tier 2) sama dengan 8% dari aset tertimbang menurut risiko yang dikategorikannya. Misalnya, jika bank memiliki aset tertimbang menurut risiko lebih dari $ 200 juta, maka ia diharuskan untuk memelihara modal paling sedikit $ 16 juta.
Penerapan
Kesepakatan Basel I terutama berfokus pada aset tertimbang menurut risiko dan risiko kredit. Di sini aset diklasifikasikan berdasarkan risiko yang terkait dengannya. Risikonya bisa berkisar dari 0% sampai 100%. Berdasarkan piagam ini, anggota komite setuju untuk menerapkan kesepakatan Basel penuh dengan anggota aktif. Di bawah Regulatory Consistency Assessment Program (RCAP), komite menerbitkan laporan tengah tahunan tentang kemajuan anggota dalam menerapkan standar Basel. Mereka juga terus mengupdate semua negara G-20 yang terlibat sebagai anggota. Modal bank diklasifikasikan dalam dua kategori sesuai Basel I, yaitu tier I dan tier II. Modal pelengkap adalah modal yang lebih permanen dan paling sedikit 50% dari total modal dasar bank, sedangkan modal pelengkap bersifat fluktuatif dan lebih bersifat sementara.Anggota kesepakatan Basel harus menerapkan peraturan ini di negara asal mereka. Kesepakatan ini menurunkan profil risiko bank dan mendorong investasi kembali ke bank yang tidak dipercaya pasca pinjaman subprime tahun 2008.
Basel I vs. Basel II
Pada bulan Juni 1999, komite memutuskan untuk mengganti kesepakatan 1988 untuk kerangka kecukupan modal yang baru. Hal ini menyebabkan dibentuknya kerangka modal yang direvisi pada tahun 2004 yang disebut Basel II yang terdiri dari tiga pilar yang disebutkan sebagai berikut: -
- Persyaratan modal minimum
- Penggunaan keterbukaan yang efektif sebagai media untuk memperkuat disiplin pasar dan praktik perbankan yang sehat.
- Proses penilaian internal dan review atas kecukupan modal suatu lembaga.
Perbedaan utama antara kedua regulasi tersebut adalah bahwa Basel II menggabungkan risiko kredit yang dimiliki oleh lembaga keuangan untuk membuat rasio modal regulasi.
Manfaat
- Pasca implementasi kesepakatan, telah terjadi peningkatan yang signifikan dalam rasio kecukupan modal pada bank-bank yang aktif secara internasional dan juga menghilangkan sumber ketidaksetaraan kompetitif yang timbul dari perbedaan persyaratan permodalan nasional.
- Ini membantu memperkuat stabilitas sistem perbankan internasional.
- Itu menambah manajemen ibu kota negara.
- Dibandingkan dengan set BASEL lainnya, ia memiliki struktur yang relatif lebih sederhana.
- Ini memberikan tolok ukur penilaian oleh peserta pasar sejak diadopsi di seluruh dunia.
Batasan
- Ini lebih menekankan pada nilai buku daripada nilai pasar.
- Kesepakatan tersebut tidak dapat menilai secara memadai risiko dan efek dari instrumen keuangan baru dan teknik mitigasi risiko.
- Kecukupan modal yang menjadi dasar Basel I hanya bergantung pada risiko kredit, sedangkan semua risiko lain seperti risiko pasar dan operasional dikecualikan dari analisis.
- Ini tidak membedakan antara debitur dengan peringkat dan kualitas kredit yang berbeda saat menilai risiko kredit.
