Arti Pembiayaan Faktur
Pembiayaan Faktur adalah proses pembiayaan kebutuhan likuiditas jangka pendek suatu perusahaan dengan menggunakan tagihan tagihan yang belum dibayar, yang disebut juga piutang, dan piutang tersebut digunakan untuk meminjam uang jangka pendek dari bank atau lembaga keuangan.
Jenis Pembiayaan Invoice
Berikut ini adalah jenis-jenis Pembiayaan Invoice.
- Anjak Faktur
- Diskon Faktur
Perbedaan utama antara kedua jenis pembiayaan ini adalah siapa (Pemberi Pinjaman atau perusahaan yang mendapatkan uang) yang bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran dari pelanggan.
# 1 - Anjak Faktur
Metode ini digunakan untuk mendapatkan uang jangka pendek dengan menjaminkan piutangnya kepada pemberi pinjaman. Pemberi pinjaman bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran dari pelanggan bisnis.
Karena pemberi pinjaman bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran, biaya yang dikenakan untuk jenis pembiayaan ini sedikit lebih banyak daripada anjak faktur. Biaya juga termasuk biaya uji tuntas yang dilakukan pemberi pinjaman untuk mengukur kelayakan kredit pelanggan. Selain itu, penting bagi pelanggan untuk mengetahui bahwa pembayaran mereka akan dikumpulkan oleh pemberi pinjaman pihak ketiga dan bukan perusahaan sebenarnya yang meminjamkan produk / layanannya kepada pelanggannya.
Contoh Faktor Faktur
Anjak faktur adalah bentuk pembiayaan yang paling sederhana. Itu terjadi dalam dua tahap. Pada tahap pertama, perusahaan mendapatkan sekitar 80% dari total tagihan tagihannya, dan kemudian ketika seluruh pembayaran dibayarkan oleh pelanggannya kepada pemberi pinjaman, pemberi pinjaman mengembalikan sisa 20% setelah dikurangi biaya.
Misalnya, perusahaan A memiliki piutang sebesar $ 5000, yang jatuh tempo dalam 90 hari. Jadi perusahaan A pergi ke bank / lembaga keuangan B meminta pembiayaan faktur atas piutangnya dan meminta uang segera daripada menunggu 90 hari untuk mendapatkan uang dari pelanggannya. B akan memeriksa kelayakan kredit untuk pelanggan A, dan dengan pemeriksaan uji tuntas, B memutuskan untuk meminjamkan 85%, yaitu $ 4250 kepada A. Setelah B mengumpulkan seluruh $ 5000 dari pelanggan A, B akan membayar kembali sisa 15% dengan mengurangi biaya. Jadi B akan mengembalikan $ 550 ke A dan mendapatkan $ 200 sebagai biaya. Jadi secara keseluruhan, A dapat mendanai kebutuhan modal kerjanya dengan cepat tanpa menunggu nasabahnya melunasi uangnya, dan dikenakan fee sebesar $ 200.
# 2 - Diskon Faktur
Di sini perusahaan yang membutuhkan uang menahan pengumpulan iuran dan mendapatkan uang dengan menunjukkan iuran faktur mereka. Karena pengumpulan uang masih ada di perusahaan, biaya yang dikenakan untuk mendanai kebutuhan likuiditas jangka pendeknya sedikit lebih rendah dibandingkan dengan anjak piutang. Disini tidak ada biaya uji tuntas karena proses pengumpulan uang masih ditanggung perusahaan. Meskipun pemberi pinjaman memeriksa kelayakan kredit klien, transaksi terjadi terutama pada reputasi dan kekuatan keuangan perusahaan.
Contoh Diskon Faktur
Di sini, perusahaan yang meminta uang bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran dari pelanggannya.
Misalnya, perusahaan A memiliki piutang sebesar $ 5000 dengan tanggal jatuh tempo 45 hari dan membutuhkan uang cepat untuk mendanai gaji karyawannya. Perusahaan A pergi ke bank B meminta uang cepat dan menunjukkan tagihan piutang dan setuju untuk membayar biaya sebesar 3%. Bank B meminjamkan 80% dari total piutang, yaitu $ 4000. Jadi perusahaan A mendapatkan $ 4.000 ini untuk mendanai kebutuhannya tanpa menunggu selama 45 hari. Kemudian pelanggan A membayar kembali iuran mereka sebesar $ 5.000 kepada A. A kemudian mengirimkan $ 4.150 ke B dan menyimpan sisanya kepada mereka. Jadi secara keseluruhan B mendapatkan uangnya sendiri kembali dan 3% dari biaya untuk $ 5.000, yaitu $ 150.
Keuntungan dan Kerugian Pembiayaan Faktur
Keuntungan dari Invoice Factoring
- Sumber dana yang cepat dan aman untuk menjalankan kebutuhan modal kerja
- Hal ini dapat menurunkan waktu yang dihabiskan untuk administrasi dan penagihan pembayaran karena pemberi pinjaman mengambil kendali atas penagihan piutang.
- Cara yang lebih murah untuk mengumpulkan uang dibandingkan dengan pembiayaan ekuitas dan, terlebih lagi kebutuhan jangka pendek tidak dapat dipenuhi oleh pembiayaan ekuitas setiap saat.
- Lebih mudah mendapatkan uang dalam hal pasar kredit yang sulit.
Kerugian dari Invoice Factoring
- Ini dapat memengaruhi hubungan dengan pelanggan Anda karena sekarang pemberi pinjaman pihak ketiga telah mengambil alih kendali atas penagihan pembayaran.
- Biayanya lebih tinggi dibandingkan dengan pinjaman bank lain, dan itu juga akan tergantung pada kualitas piutang dan klien Anda.
- Ini dapat mengurangi peluang Anda untuk mendapatkan jenis pinjaman lain.
- Kehilangan kendali karena orang lain bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran.
Keuntungan dari Diskon Faktur
- Mempercepat arus kas karena Anda tidak perlu menunggu pelanggan Anda membayar.
- Tidak perlu memiliki agunan bernilai tinggi lainnya;
- Itu dilakukan secara rahasia, sehingga tidak mengganggu hubungan dengan klien Anda.
- Mudah mendapatkan uang meskipun Anda mungkin telah ditolak untuk jenis pinjaman lain.
Kerugian dari Diskon Faktur
- Anda masih memiliki tanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran.
- Jika seandainya pelanggan tidak membayar tepat waktu, biaya mungkin melonjak karena keterlambatan pembayaran kepada pemberi pinjaman Anda.
Faktor Bertanggung Jawab untuk Mendapatkan Pembiayaan Faktur
- Ukuran perusahaan.
- Rekam jejak (Sejarah Masa Lalu).
- Kualitas klien dari mana piutang jatuh tempo.
- Kekuatan finansial jika pelanggan tidak membayar tepat waktu;
- Praktik faktur.
Kesimpulan
Tidak ada rumus khusus untuk memutuskan jenis pembiayaan faktur mana yang harus digunakan perusahaan. Itu semua tergantung dari jenis kebutuhan dan posisi perusahaan untuk mendanai kebutuhan modal kerjanya. Jika perusahaan tidak ingin membuang waktu dalam mengumpulkan pembayaran, ia dapat menggunakan anjak faktur dengan membayar beberapa biaya tambahan untuk menghemat waktu. Jika perusahaan ingin mempertahankan kendali pengumpulan pembayaran dan hanya membutuhkan uang untuk operasinya, perusahaan dapat menggunakan diskon faktur.
