Arti Diskon Faktur
Diskonto Faktur mengacu pada bentuk pembiayaan faktur dimana usaha meminjam uang dalam bentuk pinjaman dari perusahaan pembiayaan dengan menyimpan jumlah yang terhutang dari pelanggan sebagai jaminan, yaitu piutang dari pelanggan digunakan sebagai jaminan untuk pinjaman dan perusahaan keuangan sebagai imbalannya menerbitkan pinjaman yang kurang dari jumlah piutang dari pelanggan sesuai dengan faktur.
Contoh Diskon Faktur
Misalkan sebuah perusahaan yang berbasis di AS B Inc. menjalankan bisnis pembuatan mobil dan menjualnya di pasar. Perusahaan memberikan kredit 2 bulan secara umum kepada pelanggannya setelah menjual produk sejak tanggal penerbitan faktur. Baru-baru ini perusahaan memenuhi pesanan besar yang diterimanya dari salah satu pelanggannya. Sesuai syarat dan ketentuan perusahaan, pelanggan akan melakukan pembayaran sebesar $ 500.000 terhadap penjualan barang setelah jangka waktu 2 bulan.
Namun, perusahaan menerima pesanan massal dari pihak lain untuk mensuplai barang dalam jangka waktu 1 bulan, namun untuk ini perusahaan membutuhkan dana. Karena perusahaan memiliki piutang sebesar $ 500.000, ia ingin menggunakan pengaturan diskon faktur untuk mendapatkan uang tunai karena tidak memiliki cara lain untuk mengumpulkan dana. Jelaskan berapa banyak uang yang bisa dia dapatkan?
Larutan
Dalam kasus ini, baru-baru ini, perusahaan memenuhi pesanan besar di mana pelanggan akan membayar $ 500.000 setelah 2 bulan sesuai syarat dan ketentuan. Namun, perusahaan menerima pesanan massal dari pihak lain untuk memasok barang dalam waktu 1 bulan. Namun, perusahaan ini membutuhkan dana, jadi ia ingin melakukan pengaturan diskon faktur untuk mendapatkan uang tunai karena tidak memiliki cara lain untuk mengumpulkan dana.
Dalam hal pengaturan diskonto faktur, umumnya pinjaman yang setara dengan 80% dari nilai faktur diberikan oleh perusahaan pembiayaan kepada bisnis yang ingin memanfaatkan fasilitas tersebut. Jadi B Inc akan mendapatkan 80% dari $ 500.000 dari perusahaan keuangan, yang akan menjadi $ 400.000. Juga, sisa 20% ($ 100.000) yang akan diberikan pemberi pinjaman kepada perusahaan setelah menerima pembayaran dari pelanggan setelah dikurangi biaya yang diperlukan.
Keuntungan dari Diskon Faktur
Berbagai keuntungan yang terkait dengan Invoice Discounting adalah sebagai berikut:
- Dengan menggunakan pendekatan diskon faktur, perusahaan dapat meningkatkan arus kasnya, dan dengan menggunakan uang itu, perusahaan dapat membayar kepada pemasok, karyawan, atau dapat menginvestasikan kembali hal yang sama dalam beberapa operasi bisnis lainnya. Jadi perusahaan tidak perlu menunggu pelanggan mereka untuk melakukan pembayaran sesuai dengan hak untuk mengumpulkan uang, dan dapat menerima uang segera setelah menerbitkan faktur.
- Dari perspektif perusahaan pembiayaan juga, pemotongan faktur menguntungkan, karena perusahaan pembiayaan akan menerima uang dengan dua cara, yaitu dengan cara membebankan bunga atas pinjaman dan dengan cara membebankan biaya bulanan untuk mempertahankan pengaturan tersebut untuk perusahaan.
Kerugian dari Diskon Faktur
Kerugian terkait Diskon Faktur adalah sebagai berikut:
- Untuk menggunakan pengaturan diskon faktur, bisnis harus membayar persentase tertentu dari jumlah faktur yang diterbitkan kepada pelanggan kepada perusahaan keuangan sebagai biaya untuk meminjamkan uang. Karena biaya dalam jumlah besar, perusahaan lebih memilih metode diskon ini hanya jika tidak ada cara lain untuk arus kas masuk di perusahaan.
- Bagi perusahaan yang bekerja dengan margin laba rendah, pengaturan diskon faktur tidak menguntungkan karena bunga dan biaya yang termasuk dalam pemotongan faktur dapat menghilangkan prospek perusahaan untuk mendapatkan keuntungan. Jadi, metode ini umumnya digunakan oleh perusahaan terbaik untuk perusahaan yang bekerja dengan margin laba tinggi dengan margin laba yang relatif tinggi karena mereka dapat menyerap beban bunga dan biaya yang jauh lebih tinggi yang terkait dengan bentuk diskonto faktur pembiayaan.
Poin Penting Terkait Diskon Faktur
Poin penting berbeda yang terkait dengan Diskon Faktur adalah sebagai berikut:
- Dalam kasus pengaturan diskon faktur, perusahaan pembiayaan menerbitkan pinjaman, yang kurang dari jumlah piutang dari pelanggan sesuai dengan faktur. Umumnya, pinjaman yang setara dengan 80% dari nilai faktur diberikan oleh perusahaan pembiayaan kepada bisnis yang ingin memanfaatkan fasilitas ini. Sisa 20% akan diberikan setelah pembayaran diterima dari pelanggan setelah dikurangi biaya yang diperlukan.
- Pengaturan diskon faktur adalah hal biasa dan bermanfaat bagi perusahaan, yang melakukan bisnis dengan laba tinggi karena mereka tumbuh dengan cepat. Untuk pertumbuhan lebih lanjut, mereka membutuhkan arus kas tambahan. Namun, pengaturan diskon faktur tidak menguntungkan bagi perusahaan yang bekerja dengan margin laba rendah karena bunga dan biaya yang termasuk dalam pemotongan faktur dapat menghilangkan prospek perusahaan untuk mendapatkan keuntungan.
Kesimpulan
Ini mengacu pada pengaturan jika bisnis meminjam uang dalam bentuk pinjaman dari perusahaan pembiayaan di mana piutang dari pelanggan digunakan sebagai jaminan atas pinjaman tersebut, dan perusahaan pembiayaan menerbitkan pinjaman yang kurang dari jumlah piutang dari pelanggan sesuai dengan faktur.
Dengan menggunakan potongan Faktur, perusahaan dapat meningkatkan arus kasnya, dan menggunakan uang itu, ia dapat membayar kepada pemasok, karyawan, atau dapat menginvestasikan kembali hal yang sama dalam beberapa operasi bisnis lainnya. Namun, untuk menggunakan pengaturan diskon faktur, bisnis harus membayar persentase tertentu dari jumlah faktur kepada perusahaan keuangan sebagai biaya peminjaman uang.
