Apa itu Pembayaran Pokok?
Pembayaran pokok adalah komponen pembayaran yang mengurangi jumlah hutang yang belum dibayar. Di bidang keuangan, pinjaman, ketika berhutang, mengharuskan pembayaran dilakukan melalui angsuran yang disamakan, yang memiliki dua komponen - pembayaran bunga (mengurangi bagian bunga karena pinjaman) dan pembayaran pokok (secara langsung mengurangi jumlah pinjaman yang jatuh tempo). Ketika pinjaman diambil, pemberi pinjaman dan peminjam bersama-sama memutuskan cicilan yang akan dilakukan oleh peminjam pada interval yang ditentukan. Angsuran ini juga memperhitungkan bunga atau biaya peluang yang ditinggalkan pemberi pinjaman saat melakukan pinjaman.
Jenis Pembayaran Pokok
Biasanya ada dua jenis jadwal pembayaran - bahkan pembayaran pokok dan bahkan pembayaran total.
# 1 - Bahkan Pembayaran Pokok
Dalam pembayaran pokok genap, jumlah pembayaran pokok adalah sama untuk setiap pembayaran. Ini hanya dihitung menggunakan jumlah pinjaman yang diambil dibagi dengan jumlah cicilan. Komponen bunga dari jenis tersebut adalah bunga yang dibebankan untuk periode pada jumlah terutang.
# 2 - Bahkan Total Pembayaran
Dalam pembayaran total genap, jumlah pembayaran kembali tetap sama selama periode tersebut; Namun, komponen bunga menurun sementara ukuran pembayaran pokok meningkat. Perlu diperhatikan bahwa angsurannya tetap sama.
Pembayaran tahunan yang disamakan, rumus berikut akan digunakan:
Angsuran yang Disamakan = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Dimana,
- P = Jumlah Pokok Terutang
- r = Suku Bunga untuk Periode
- n = Jumlah Angsuran
Contoh & Perhitungan Pembayaran Pokok
Mari kita ambil contoh dan pahami. Tuan John menginginkan pinjaman $ 100.000 untuk mengembangkan bisnisnya dan pergi ke Bank ABC LLC. Bank memutuskan untuk meminjamkan uang @ 2,0% per tahun kepadanya dengan jangka waktu 5 tahun di mana ia akan membayar kembali pinjaman tersebut dalam 5 kali angsuran. Tuan John, tergantung pada persyaratan pinjaman, dapat membuat pembayaran menjadi layu bahkan dengan pembayaran pokok atau bahkan pembayaran total.
Tabel amortisasi untuk setiap kasus tersebut diberikan di bawah ini.
Perhitungan pembayaran pokok tetap sama, sedangkan perubahan komponen bunga didasarkan pada jumlah terutang.
- Jika pembayaran didasarkan pada 'Pembayaran Total Genap', pertama-tama kita perlu menemukan angsuran yang disamakan yang akan kita masukkan masukan yang diperlukan dalam rumus di atas. Dalam kasus yang diberikan P = $ 100.000 dengan r = 2.0% dan n = 5.
- Ketika kita memasukkan input ke dalam persamaan, kita mendapatkan $ 21.215,8, yang merupakan pembayaran yang harus dilakukan setiap akhir tahun selama 5 tahun. Penting untuk dicatat di sini bahwa pembayaran ini juga termasuk komponen bunga, dan pada akhirnya, apa yang Anda bayar selama 5 tahun akan lebih dari jumlah pokok yang diambil sebelumnya, yaitu $ 100.000.
- Tabel di bawah ini menunjukkan berapa jumlah amortisasi yang terhutang selama masa pinjaman. Pembayaran kembali tetap sama selama periode dengan komponen bunga, dikurangi dengan pembayaran kembali pokok sesuai jadwal.
Komponen Utama = Pembayaran Kembali - (Jumlah Awal * r)
Jika, pada akhir tahun ke-2, John memutuskan untuk membayar tambahan $ 20.000 bersama dengan pembayaran yang disamakan sebesar $ 21.215,8, pembayaran tambahan ini akan secara langsung mengurangi jumlah terutang menjadi $ 41.184,0, dan jadwal amortisasi pinjaman akan berubah.
- Dalam skenario di atas, John mampu melunasi pinjamannya setahun sebelumnya (mengingat dia tetap dengan jumlah pembayaran yang sama setiap tahun) dan sebenarnya telah menabung untuk bunga. Dalam kasus awal, jumlah bunga yang dibayarkan selama masa pinjaman adalah $ 6,079,2, sedangkan dalam skenario yang disebutkan di atas, jumlah bunga yang dibayarkan selama masa pinjaman adalah $ 4,855,2, yang lebih rendah $ 1,244.0
- John dengan syarat perjanjian pinjaman memberinya opsi, juga dapat melanjutkan pinjaman selama 5 tahun dengan merestrukturisasi cicilan yang disamakan pada akhir tahun ke-2 atas pembayaran pokok $ 20.000.
- Bank akan menghitung lagi angsuran yang disamakan untuk jangka waktu 3 tahun sekarang atas jumlah yang terhutang, yaitu $ 41.184,0. Tabel amortisasi untuk kasus ini diberikan di bawah ini;
Keuntungan dari Pembayaran Pokok
- Pembayaran awal menghemat bunga untuk periode tersebut.
- Hutang yang berkurang meningkatkan kas gratis yang tersedia bagi pemegang saham ekuitas perusahaan atau, dalam kasus individu, kas gratis untuk dirinya sendiri dalam bentuk bunga simpanan.
- Dalam kasus perusahaan, ini mengarah pada neraca yang sehat karena tingkat hutang yang berkurang.
- Ideal untuk perusahaan kaya uang tanpa proyek lebih lanjut untuk diinvestasikan
Kerugian dari Pembayaran Pokok
- Dalam kasus, uang tunai yang digunakan untuk membayar bagian pokok terkadang dapat digunakan untuk alternatif yang lebih baik.
- Penting untuk mempertimbangkan berbagai proyek dan NPV-nya sebelum mengambil keputusan tentang pembayaran pokok, yang terkadang bisa salah.
- Terkadang bank mengenakan biaya nosional ketika peminjam melakukan pembayaran kembali pokok.
Kesimpulan
- Pembayaran pokok menyebabkan pelunasan pinjaman yang dipercepat dan mengurangi jumlah yang harus dibayar. Angsuran yang dipersamakan memiliki dua komponen- Komponen bunga dan komponen Pokok. Komponen utama adalah terhadap jumlah yang sebenarnya jatuh tempo, tidak seperti komponen bunga di mana bank mengenakan biaya kepada peminjam.
- Pembayaran pokok memiliki pro dan kontra tersendiri. Ini bisa menguntungkan, sementara kadang bisa merugikan. Penting bahwa jumlah yang digunakan untuk melunasi kewajiban tidak lebih baik digunakan dalam proyek yang menghasilkan lebih dari bunga yang disimpan. Sangat penting untuk mempertimbangkan nilai waktu dari uang saat membuat keputusan seperti itu.
