Definisi Amortisasi Negatif
Amortisasi Negatif mengacu pada keadaan dimana peminjam melakukan pembayaran yang kurang dari standar angsuran yang ditetapkan oleh bank dan oleh karena itu, kelebihan jumlah bunga atas jumlah angsuran ditambahkan ke jumlah pokok pinjaman. Ini terjadi karena pembayaran peminjam tidak mencakup jumlah total bunga yang masih harus dibayar.
Contoh Amortisasi Negatif
Tn. X telah mengambil pinjaman sebesar $ 3,00,000 pada 12% per tahun dari Bank selama 10 tahun, dan itu akan dibayar dalam 60 kali angsuran bulanan.
Dalam jadwal amortisasi normal, Tuan X harus membayar angsuran bulanan yang sama dan jumlah pokok pinjaman akan berkurang setelah setiap pembayaran cicilan.
Ekstrak cicilan 12 bulanan
Namun, dalam skenario amortisasi negatif, bank menawarkan Tn. X untuk opsi " Pilih Pembayaran Anda ", di mana peminjam dapat melakukan pembayaran lebih sedikit dalam setiap cicilan sesuai kapasitasnya. Dalam hal ini, jumlah pokok pinjaman akan bertambah setelah pembayaran setiap cicilan.
Dalam contoh di atas, jika Tuan X hanya harus membayar bunga, maka dia harus membayar $ 3.000 setiap bulan, tetapi dalam amortisasi negatif, Tuan X dapat memilih pembayaran yang lebih rendah, tetapi hal ini menyebabkan peningkatan jumlah pokok. Tuan X hanya membayar $ 2.000 per bulan; Oleh karena itu, di bulan pertama, ada singkat dibayar dari $ 1.000, dan jumlah pokok akan meningkat sebesar $ 1.000 dan, dengan cara ini, pada akhir 1 st pokok tahun akan menjadi $ 3,12,683.
Ekstrak pembayaran angsuran 12 bulanan dalam amortisasi negatif
Manfaat Amortisasi Negatif
# 1 - Ekspansi Bisnis
Pada tahap awal, organisasi bisnis memilih skema ini karena, dalam skema ini, mereka tidak perlu melakukan pembayaran sesuai cicilan amortisasi standar bank mereka dapat memilih untuk melakukan pembayaran sesuai dengan tingkat kenyamanan mereka dan menggunakan uang ekstra tersebut untuk belanja modal. untuk perluasan bisnis dan pembayaran cicilan yang lebih tinggi di kemudian hari.
# 2 - Bantuan dalam Studi Tinggi Siswa
Pinjaman amortisasi negatif berguna bagi Siswa karena, selama masa belajar mereka, mereka dapat melakukan pembayaran dengan pembayaran yang lebih sedikit, dan kemudian, setelah menyelesaikan studi, mereka dapat melakukan pembayaran ketika mereka mulai menghasilkan. Oleh karena itu, seorang siswa dapat melanjutkan studi dengan menghadapi lebih sedikit beban pembayaran cicilan pada tahap sebelumnya.
# 3 - Berguna untuk Bisnis Musiman
Ada beberapa bisnis yang tidak beroperasi sepanjang tahun. Alih-alih, ini hanya berjalan di musim tertentu; oleh karena itu, jenis opsi pinjaman ini berguna karena peminjam dapat melakukan lebih sedikit pembayaran selama musim sepi dan melakukan pembayaran lebih tinggi selama musim tersebut.
Kekurangan Amortisasi Negatif
# 1 - Kenaikan Jumlah Pokok
Dalam amortisasi negatif jumlah pokok akan bertambah karena peminjam melakukan pembayaran bunga yang lebih rendah yang harus mereka bayar dan selisih ini akan ditambahkan ke jumlah pokok, dan jumlah pokok secara bertahap menjadi lebih dari nilai aset, dan lebih berisiko jika peminjam juga tidak akan dapat melakukan pembayaran di masa depan.
# 2 - Pembayaran Bunga atas Bunga
- Karena dalam amortisasi negatif, peminjam melakukan pembayaran bunga kurang dari bunga yang diperoleh dari pinjaman; oleh karena itu, sisa bunga akan ditambahkan ke pokok, dan bunga akan dibebankan pada jumlah tambahan ini. Artinya peminjam harus melakukan pembayaran bunga atas bunga.
Kesimpulan
Amortisasi negatif adalah jenis amortisasi di mana peminjam dapat memilih untuk melakukan pembayaran sesuai dengan kondisi keuangannya, dan tidak diharuskan untuk melakukan pembayaran bulanan yang sama dengan angsuran sesuai tarif amortisasi standar. Sebaliknya ia dapat melakukan pembayaran bunga yang lebih rendah, tetapi pada saat yang sama jumlah bunga yang tersisa akan ditambahkan ke pokok, dan peminjam dapat melakukan pembayaran dari jumlah pokok dengan bunga di kemudian hari.
Ini adalah opsi yang sangat berisiko karena jumlah pokok akan meningkat setelah setiap kali angsuran, dan setelah beberapa waktu, jumlah pokok akan menjadi lebih dari nilai aset, dan kedua, peminjam juga membayar bunga atas bunga.
