Berapa Nilai Penyerahan Tunai?
Nilai penyerahan tunai adalah uang yang akan diterima pemegang polis asuransi jiwa jika benar-benar ditarik sebelum polis selesai atau kematiannya; nilai ini kadang-kadang lebih rendah dari nilai jatuh tempo, tergantung pada waktu yang berlalu sejak tanggal dimulainya kebijakan sampai tanggal penyerahannya.
Penjelasan
Kadang-kadang, pemegang polis mungkin meminta jumlah yang telah dia sisihkan untuk polis asuransi, untuk beberapa kebutuhan mendesak saat ini. Dia dapat mengambil pinjaman yang bertentangan dengan polis, atau dia dapat menyerahkan polis dan menarik simpanan yang terkumpul dalam waktu yang sama setelah pemotongan biaya dan biaya sesuai dengan syarat dan ketentuan polis.
Kita perlu memahami bahwa nilai penyerahan setelah semua penarikan dan pembayaran pinjaman sebelumnya, jika ada diambil, bertentangan dengan kebijakan ini ditambah dengan akumulasi bunga yang sama. Mungkin ada varian penyerahan sebagian atau penuh dalam kebijakan dan hukuman yang berlaku bergantung pada kriteria yang ditetapkan dalam kebijakan.
Bagaimana Nilai Penyerahan Uang dalam Asuransi Jiwa Bekerja?
- Pada dasarnya polis mensyaratkan pembayaran premi berkala yang terakumulasi di rekening pemegang polis. Terkait dengan polis ini, terdapat manfaat yang diperoleh pemegang polis pada saat meninggal dunia atau pada saat polis jatuh tempo. Manfaat ini dikenal sebagai perlindungan kematian .
- Sekarang, karena jumlah pembayaran premi berkala meningkat selama masa polis, jumlah yang terakumulasi di bawah manfaat kematian atau jatuh tempo meningkat. Hal ini terjadi karena bunga yang terakumulasi pada jumlah total dalam akun dan syarat dan ketentuan bonus. Pada akhir masa polis atau jika meninggal dunia, jumlah yang terkumpul ini dikembalikan kepada pemegang polis atau ahli warisnya.
- Sekarang misalkan pemegang polis mengharuskan ini untuk menggunakan korpus, maka dia dapat menyerahkan polis tersebut. Jika dia menyerahkannya di awal kehidupan, maka jumlah yang terakumulasi sangat rendah, dan karena itu biaya penyerahan memakan sebagian besar dari jumlah yang terkumpul, dan nilai penyerahannya rendah. Oleh karena itu, sebagian besar polis memiliki periode penyerahan di mana biaya penyerahan diterapkan, dan setelah periode ini berakhir dan jumlah yang diperlukan setelahnya, maka tidak ada biaya penyerahan karena bunga yang terakumulasi telah menutupinya. Dalam kasus seperti itu, nilai penyerahan lebih tinggi.
- Sekarang mari kita lihat mengapa tuduhan penyerahan ini diterapkan . Pada saat menjual polis, terdapat biaya-biaya tertentu yang dikeluarkan oleh perusahaan asuransi terkait dengan penjualan dan penempatan polis dengan melengkapi dokumen yang dipersyaratkan. Biaya-biaya ini merupakan bagian dari biaya penyerahan. Begitu premi mulai mengalir masuk, perusahaan asuransi mulai berinvestasi pada investasi pengembalian yang lebih tinggi setelah memesan sejumlah yang mungkin segera mereka butuhkan jika pembayaran polis secara tiba-tiba diperlukan.
- Sebagian dari bunga yang diperoleh dari investasi disimpan oleh perusahaan asuransi, dan sebagian lagi masuk ke pemegang polis tergantung pada kondisi polis. Melalui investasi ini, perusahaan asuransi memperoleh kembali biayanya dan memperoleh keuntungan.
- Seiring bertambahnya usia polis, biaya awalnya akan pulih. Jadi, begitu mereka pulih sepenuhnya dan periode penyerahan berakhir, tidak ada biaya penyerahan atas penyerahan dini.
Bagaimana Menghitung Nilai Penyerahan Uang?
Penghitungan nilai penyerahan dapat berbeda dari satu kebijakan ke kebijakan lainnya dan ditentukan dalam dokumen kebijakan. Namun, persamaan sederhananya adalah sebagai berikut:
Nilai Penyerahan Tunai = Nilai Akumulasi yang Ditingkatkan - Biaya Penyerahan.- Nilai yang ditingkatkan dapat menjadi total akumulasi jumlah yang diinvestasikan, termasuk bunga periodik.
- Tagihan penyerahan dapat dinyatakan dalam persentase dan dapat bervariasi berdasarkan usia polis.
Contoh
Mari kita pahami contoh di bawah ini.
Misalkan Pemegang Polis Tuan X memiliki polis selama 30 tahun dengan premi tahunan sebesar $ 10.000 dan pertanggungan sebesar $ 1 juta jika dia meninggal sebelum waktunya; jika tidak, setelah 30 tahun, jumlah akumulasi + 10% bonus pada korpus akan dibagikan kepadanya. Untuk menerapkan polis ini, perusahaan asuransi telah mengeluarkan biaya $ 5000. Jangka waktu penyerahan lebih lanjut yang ditentukan oleh polis adalah sepuluh tahun di mana selama itu, biaya penyerahan sebesar 1% dari premi yang belum dibayar akan dibebankan, dan tidak ada yang akan dikenakan biaya jika diserahkan setelah sepuluh tahun. Pengembalian yang akan diterima dari jumlah premi adalah 5%.
Larutan:
Pada dasarnya, sekarang kami memahami angka-angka yang diberikan:
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mendapatkan FV yang dibutuhkan:
FV = PMT * ((1 + r) n -1) / r
- = 10000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
- = 664388,48
Jadi jika dia tetap berinvestasi, dia akan mendapatkan FV + 10% dari FV = $ 730.827,32
Kasus 1:
Jika dia mundur setelah sepuluh tahun, dia akan mendapatkannya
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mendapatkan FV yang dibutuhkan:
Karena tidak ada biaya penyerahan, nilai penyerahan tunai adalah $ 125.778,93
Kasus 2:
Jika dia mundur sebelum sepuluh tahun, katakanlah dalam waktu 6 tahun
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mendapatkan FV yang dibutuhkan:
Dari jumlah ini, 1% dari premi yang belum dibayar dipotong sebagai biaya penyerahan.
Premi yang belum dibayar adalah 24 tahun x 10.000 = 240000
Sekarang kita akan menghitung Nilai penyerahan tunai:
- = 68019,13- (0,01 x (240000))
- = $ 65.619,13
Seperti yang bisa kita lihat, biaya penyerahan lebih rendah dari biaya awal yang dikeluarkan oleh perusahaan asuransi karena menyesuaikan sejumlah jumlah karena bunga yang diperoleh dari jumlah premi yang diinvestasikan. Oleh karena itu, biaya berkurang karena jumlah premi yang tersisa yang belum dibayar turun, dan setelah tahun ke-10, perusahaan asuransi mengasumsikan akan memulihkan setidaknya semua biaya dan oleh karena itu tidak mengenakan biaya penyerahan.
Pajak Nilai Penyerahan Tunai
Menurut Internal Revenue Service (IRS), otoritas pajak di AS, dasar biaya polis asuransi adalah total premi yang dibayarkan. Jadi berapa pun jumlah nilai penyerahan yang lebih besar dari total premi yang dibayarkan dianggap sebagai keuntungan.
- Jumlah yang terakumulasi dalam polis tidak dikenakan pajak.
- Pembayaran pinjaman terhadap kebijakan tersebut juga tidak dikenakan pajak.
- Penarikan sampai dengan jumlah dasar biaya tidak kena pajak. Kelebihannya akan dikenakan pajak dengan tarif pajak pendapatan reguler, bukan tarif pajak capital gain jika kebijakannya "bukan properti yang dijelaskan".
Sebuah contoh dapat menjelaskan penghitungan pajak:
Misalkan pemegang polis X menerima nilai penyerahan tunai sebesar $ 80.000 setelah dikurangi 5.000 biaya penyerahan. Total premi yang dibayarkannya sampai saat itu adalah $ 70.000, jadi jumlah pendapatan yang akan dikenakan pajak adalah nilai penyerahan tunai - total premi yang dibayarkan, 80000-70000 = $ 10.000
Nilai Penyerahan Tunai vs Nilai Tunai
Nilai Tunai adalah jumlah yang terakumulasi dalam akun polis, yang dalam contoh di atas, kami sebut sebagai nilai yang ditingkatkan. Sedangkan nilai Cash surrender adalah uang yang akan diterima pemegang polis jika benar-benar menariknya sebelum polis selesai atau meninggal dunia.
Dalam contoh di atas, biaya penyerahan adalah selisih antara keduanya, dan setelah periode penyerahan berakhir, nilai tunai dan nilai penyerahan uang tunai sama.
Kesimpulan
Singkatnya, perhitungan nilai penyerahan bervariasi sesuai dengan syarat dan ketentuan polis, dan pemegang polis harus membaca dokumen polis dengan benar sebelum masuk ke dalamnya untuk menilai apakah polis yang diberikan sesuai dengan mempertimbangkan keadaan keuangannya. Pemegang polis juga harus melihat konsekuensi pajak dari menyerahkan polisnya sesuai yurisdiksinya dan kemudian memutuskan apakah yang terbaik adalah menyerahkan polis atau mengambil pinjaman untuk memenuhi kebutuhannya yang mendesak.
