Apa itu Paket 401k?
Program 401k mengacu pada program pensiun tangguhan pajak di mana karyawan mengalokasikan sebagian dari gaji mereka untuk investasi jangka panjang. Kontribusi yang sesuai dibuat oleh pemberi kerja tetapi hanya sampai batas tertentu.
fitur
- Kontribusi dibuat oleh karyawan dari gaji mereka, dan kontribusi yang sesuai juga dibuat oleh pemberi kerja hingga batas tertentu.
- Kontribusi yang diberikan memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pajak, dan pajak ditangguhkan sampai penarikan atau kondisi lain sebagaimana ditentukan.
- Ada larangan penarikan uang sampai umur tertentu, yang tidak dikenakan sanksi pajak.
- Ada berbagai pilihan investasi yang tersedia bagi karyawan untuk diinvestasikan melalui jumlah yang ada pada dana.
Bagaimana cara kerjanya?
- Kontribusi dibuat oleh karyawan peserta, dan mereka memutuskan kontribusi yang ingin mereka berikan ke dana dengan cara pengurangan gaji mereka. Namun, kontribusi maksimum yang dapat diberikan bergantung pada batasan tahunan yang ditetapkan oleh IRS.
- Selain itu, kontribusi juga dilakukan oleh pemberi kerja terhadap dana tersebut. Meskipun rencana tersebut dioperasikan oleh pemberi kerja (dikenal sebagai Sponsor Rencana), karyawan bebas untuk memutuskan sesuai keinginan mereka, investasi yang ingin mereka lakukan, dan membuat keputusan sehubungan dengan manajemen investasi.
Contoh Rencana 401k
Mari kita ambil contoh di mana sebuah perusahaan menawarkan rencana tersebut kepada karyawannya. Gaji karyawan tertentu adalah $ 1.500. Karyawan memutuskan bahwa dia akan memberikan kontribusi sebelum pajak sebesar 10% yaitu $ 150. Jumlah tersebut kemudian diinvestasikan dalam sekuritas. Rencana seperti itu adalah rencana 401k.
Jenis Paket 401k
# 1 - Paket 401k Tradisional
Dalam rencana semacam ini, baik karyawan maupun pemberi kerja memberikan kontribusi. Namun, untuk mencegah perputaran karyawan, pemberi kerja memiliki opsi untuk membatalkan kontribusi pemberi kerja jika karyawan tersebut meninggalkan organisasi sebelum masa kerja yang ditentukan. Selain itu, kontribusi pencocokan yang dibuat untuk semua karyawan harus sama tanpa diskriminasi. Sebuah opsi tersedia dengan pemberi kerja untuk mengubah kontribusi pemberi kerja setiap tahun.
# 2 - Paket 401k Mandiri
Dalam rencana seperti itu, tidak ada banyak batasan sehubungan dengan opsi investasi, dan karyawan dapat memilih untuk berinvestasi dalam berbagai opsi seperti saham, obligasi, dan sebagainya.
# 3 - Paket Safe Harbor 401k
Tidak seperti opsi tradisional, tidak ada opsi yang tersedia bagi majikan untuk kehilangan jumlah jika karyawan tersebut pergi. Pemberi kerja dapat memberikan kontribusi bahkan jika karyawan memilih keluar dari rencana tersebut. Ada batasan tahunan untuk kontribusi karyawan. Pengusaha diharuskan untuk memenuhi persyaratan pemberitahuan sebagaimana ditentukan.
# 4 - Paket 401k Bagi Hasil Bertingkat
Dalam rencana ini, karyawan diberi penghargaan berdasarkan peran yang dilakukan oleh mereka dalam organisasi. Pemberi kerja mengalokasikan bagi hasil variabel untuk setiap kelompok karyawan berdasarkan kontribusi yang diberikan oleh karyawan tersebut terhadap keberhasilan perusahaan.
# 5 - Paket 401k Sederhana
Kontribusi yang diberikan oleh pemberi kerja dan karyawan tetap sepenuhnya menjadi hak milik. Pemberi kerja dapat memberikan kontribusi yang sesuai sebesar 3% dari gaji semua karyawan atau memberikan kontribusi non-elektif sebesar 2% untuk karyawan yang memenuhi syarat.
Siapa yang memiliki akses 401k?
Perlu dicatat bahwa tidak semua orang Amerika memiliki akses ke rencana semacam itu. Faktanya, menurut sebuah penelitian, ditemukan bahwa hampir 35% karyawan sektor swasta yang berusia di atas 22 tahun tidak bekerja dengan perusahaan yang menawarkan paket tersebut.
401rb Batas Kontribusi Maksimum
Untuk tahun 2019, batas kontribusi maksimum untuk karyawan di bawah usia 50 adalah $ 19.000 dan untuk karyawan yang berusia 50 ke atas adalah $ 25.000.
Perbedaan Antara Rencana 401k dan Rencana Pensiun
- Rencana pensiun didanai oleh pemberi kerja, dan memastikan pendapatan tetap bagi anggota. Selain itu, investasi pada reksa dana tersebut ditangani oleh manajer investasi.
- Di sisi lain, ini didanai oleh karyawan. Jumlah dana tergantung pada simpanan yang menghasilkan pendapatan yang timbul dari investasi di dalamnya. Selain itu, investasi dikelola oleh karyawan itu sendiri.
Manfaat Rencana 401k
- Kontribusi tersebut berdasarkan pra-pajak, yang berarti perpajakan ditangguhkan hingga penarikan dana.
- Pemberi kerja memberikan kontribusi yang sesuai atau terkadang menambahkan fitur bagi hasil juga.
- Pengusaha diharuskan untuk mengungkapkan informasi yang relevan tentang dana sesuai undang-undang.
- Dalam keadaan darurat, seorang karyawan dapat menarik sejumlah dana setelah membayar denda sepuluh persen jika penarikan dilakukan sebelum usia 59,5.
Keuntungan
- Kontribusi tersebut sebelum pajak.
- Kontribusi tidak dihitung dalam menghitung pendapatan dan dengan demikian tidak meningkatkan tarif pajak slab Anda.
- Pajak atas pendapatan yang dihasilkan dari dana tersebut juga ditangguhkan pajak sampai mereka tetap menjadi hak dana tersebut.
Kekurangan
- Seorang karyawan tidak dapat menarik dana sebelum usia 59,5 tahun. Jika mereka ingin mundur, maka mereka harus dikenakan denda sebesar sepuluh persen.
- Karyawan diwajibkan untuk menarik semua dana yang ada dalam rencana setelah mereka mencapai usia 70 tahun.
Kesimpulan
Program ini sangat penting karena menawarkan manfaat pajak yang besar bagi karyawan yang berpartisipasi dan memberikan sumber pendapatan yang besar saat pensiun.
